Fonds Alt-Bestand vor 2009

Hallo Peusebio , willkommen im Finanztip-Forum.

Warnhinweis: keine Steuerberatung.

Zur Thematik s. hier https://www.finanztip.de/index…teuerreformgesetz/#c66959

Sofern der Fonds vor 2009 im Depot war müsste die Bank ihn mMn mit dem Anschaffungswert 0 dokumentieren und zum 31.12.2017 den fiktiven Gewinn auf 0 setzen. Sofern der Fonds erst danach eingeliefert wurde ist das Vorgehen der Bank mMn korrekt, da es keinen Nachweis über Anschaffungsdaten gibt und damit die Ersatzbemessungsgrundlage greift.

Was sagt denn die Bank, warum sie die Ersatzbemessungsgrundlage anwendet, sofern der Fonds vor 2009 eingeliefert wurde?

Nur mal so am Rande: der Wertzuwachs ab 2018 würde mMn - sofern der Fonds vor 2009 eingeliefert wurde - unter den Freibetrag von 100 T€ fallen.

Zunächst ist mMn damit das Verhalten der Bank in Ordnung, da sie ja nicht beurteilen kann, ob die Papiere tatsächlich vor 2009 in Deinem Besitz waren.

Beim Finanzamt kann man sich die Steuer zurückholen, wenn man den Besitz vor 2009 glaubhaft machen kann, z.B. durch die Schenkungssteuererklärung. Ansonsten ist es schwierig. Gibt es ggf. auf den Namen lautende Belege der Couponeinlösung, Angaben in alten Steuererklärungen oder sonst irgend ein Papier mit einer eindeutigen Aussage?

Dazu am besten eine Steuerbroschüre einer Fondsgesellschaft aus 2018 im Internet suchen, die DWS ist da eine gute Adresse.

Ansonsten bin ich mir unsicher. Im engen Sinn der Frage mMn ja, allerdings waren die ausschüttungsgleichen Erträge bis Ende 2017 zu versteuern - das hat die Depotbank nicht gemacht. Nach dem Verkauf stehen diese aber auf der Jahressteuerbescheinigung und das FA prüft dies ggf. ob die Werte in der Vergangenheit angegeben wurden. Speziell bei einem Rentenfonds würde ich vermuten, dass die Masse des Kursgewinns aus derartigen Erträgen besteht. Zusätzlich gab es im Rahmen des fiktiven Verkaufs weitere Sachverhalte, die müsste die Depotbank berücksichtigt haben. Diese Daten findet man entweder bei der Fondsgesellschaft oder im Bundesanzeiger.