Depotposition ohne Einstandspreis

Hallo Forum,

die Frage dreht sich um eine Depotposition ohne hinterlegten Kaufkurs: Vor einigen Jahren (ca. 2014) habe ich in den allseits beliebten iShares MSCI World ETF A0RPWH investiert, der ja bekanntlich die Gewinne fleißig thesauriert. Durch Depotübertrag ist die Position von meiner damaligen Depotbank (gibts nicht mehr) in mein aktuelles Depot gewandert, allerdings ohne den Kaufwert zu übertragen. Eine Wertpapierabrechnung des damaligen Kaufs liegt mir leider nicht mehr vor, aber sicherlich wird der aktuelle Wert der Anteile höher liegen, als ich damals gezahlt habe.

Da ich dieses Jahr gerne meinen Sparerpauschbetrag ausnutzen würde hatte ich mir die Frage gestellt, ob ich die Anteile vielleicht rollen sollte. Nur die Krux: wie berechnet sich hier der Gewinn und daher die zu erwartende Steuerlast. Oder genauer: Wie würde die Bank das machen?

Und nun das was-wäre-wenn: Jetzt rollen für die kurzfristige Steuerersparnis oder doch noch ein paar Jahre liegen lassen?

Zitat von Achim Weiss

Abrechnungen von Wertpapierkäufen behält man sinnvollerweise, Depotauszüge behält man sinnvollerweise. Vieles andere an Bankpapieren kann weg, damit der Ordner nicht so dick wird.

Auf jedenfall. Im Normalfall liegen die Wertpapierabrechnungen hier auch allesamt vor, nur wie es der Zufall so will natürlich diese eine nicht. Das war leider nicht irgendeine Transaktion damals, sondern der erste und gleichzeitig auch letzte Kauf bei dieser Depotbank, da die kurz darauf übernommen worde und mir die neuen Konditionen nicht zusagten. Offenbar habe ich das damals nicht vollständig genug gesichert.

Zitat von Achim Weiss

Vielleicht aber auch freut sich der Anleger, weil sein ETF in der Haltezeit um mehr als 43% gestiegen ist, somit die Bank nur einen Teil des Wertzuwachses final besteuert.

Genau: Das war jetzt die Frage hinter der Frage. Macht es Sinn, das einfach solang es geht liegen zu lassen, mit der Hoffnung dass die Ersatzbemessungsgrundlage irgendwann einen geringeren Gewinn abbildet. Wenn man den Begriff kennt, findet man bei Finanztip auch sogar schnell einschlägige Hinweise, so auch hier: https://www.finanztip.de/steuererklaerung-anlage-kap/

Zitat von Finanztip

Es kann vorkommen, dass die Bank beim Wertpapierverkauf den Anschaffungspreis nicht kennt – zum Beispiel im Fall eines Depotwechsels. Sie wendet dann für die Versteuerung eine Er­satz­be­mes­sungs­grund­la­ge an. Meistens beträgt diese 30 Prozent. Die Kapitalertragsteuer fällt dann aber zu hoch aus. Dies kannst Du mit einem Antrag auf „Überprüfung des Steuereinbehalts für bestimmte Kapitalerträge“ (Zeile 5) korrigieren lassen.

Würde ja bedeuten, dass ich auf 30% Verkaufswerts Steuern zu zahlen habe, egal wie hoch der eigentliche Erlös ausfällt. Die Ersatzbemessung a.k.a fiktiver Anschaffungspreis wären also 30% des aktuellen Wertes. Ziel wäre also, einen Gewinn oberhalb von über 30% zu haben und bis dahin alles möglichst ruhen zu lassen?

vgl. auch: https://www.haufe.de/finance/h…20zugrunde%20legen%20darf.

Naja wenn man sich den Kursverlauf in den letzten 10 Jahren so anschaut [1] dann reden wir ja aktuell sicherlich eher von ca. 100% Wertanstieg, selbst wenn man einen eher ungünstigen Zeitpunkt 2014 annimmt. Wenn ich steuerlich nun quasi einen „flatrate“ Gewinn habe, würd man ja denken, besser laufen lassen solang es geht. (?)

[1] https://www.onvista.de/etf/iSh…CI-World-ETF-IE00B4L5Y983