Versteuerung Riester nach Kündigung

Hallo LieberETFs , willkommen im Finanztip-Forum.

Warnhinweis - keine Steuerberatung

Ich bin 2021 auch den Weg gegangen und habe dabei gelernt, dass hier nicht die KapESt greift sondern es als Versicherungsleistung versteuert wird. Dazu hatte mir der Anbieter geschrieben

Die Bescheinigung nach §22 Nr. 5 Satz 7 EStG erhalten Sie frühestens im Januar 2022. Diese Mitteilung informiert Sie über die Höhe der steuerpflichtigen Leistungen aus Ihrem Altersvorsorgevertrag. Die Daten werden elektronisch an Ihr Finanzamt übermittelt und automatisch berücksichtigt.

Das war dann auch so, d.h. ich konnte über den Elster-Zugriff die Daten ins Steuerprogramm laden und das FA hat es dann auch so behandelt. Je nach Alter des Vertrages wird der Gewinn dann ganz oder teilweise besteuert.

Gibt es für die Besteuerung eigentlich irgendwo eine Referenz? Laut diesem Link (https://www.ihre-vorsorge.de/a…steuerliche-folgen-denken) sollte eigentlich Kapitalertragsteuer anfallen, habe aber bis jetzt auch immer nur gehört dass die Gewinne mit dem persönlichen Steuersatz besteuert werden?

Anscheinend kann es sogar sein dass man Verluste des Vertrages als negative Einkünfte geltend macht:

Hat dazu schon jemand Erfahrungen gemacht?

Hallo zusammen,

das hat nur dann ggf. Bedeutung, wenn er Vertrag tatsächlich Verluste gemacht hat.

LG

Hallo zusammen,

in der Abrechnung der Versicherung steht genau, wo es eingetragen werden muss.

LG

Zitat von johu

Gibt es für die Besteuerung eigentlich irgendwo eine Referenz? Laut diesem Link (https://www.ihre-vorsorge.de/a…steuerliche-folgen-denken) sollte eigentlich Kapitalertragsteuer anfallen, habe aber bis jetzt auch immer nur gehört dass die Gewinne mit dem persönlichen Steuersatz besteuert werden?

Das sollte fehlerhaft in dem Link sein.

Falls es steuerliche Vorteile für die Einzahlungen gab, sind diese zum persönlichen Steuersatz erfolgt. Auch die möglichen 30% zu Rentenbeginn unterliegen dem persönlichem Steuersatz.

Ausnahme: Falls der Vertrag mindestens 12 Jahre lang bestanden hat und das Kapital erst vom 60. oder bei Verträgen von 2012 an ab dem 62. Geburtstag ausgezahlt wird, sollte nur die Hälfte steuerpflichtig sein.

Und der Werbungskosten-Freibetrag für Renten in Höhe von 102 € wird noch abgezogen.

(Disclaimer: Laienmeinung)

Zitat von Hornie

Das sollte fehlerhaft in dem Link sein.

Falls es steuerliche Vorteile für die Einzahlungen gab, sind diese zum persönlichen Steuersatz erfolgt. Auch die möglichen 30% zu Rentenbeginn unterliegen dem persönlichem Steuersatz.

Danke. Das hat mich ja so verwirrt, dachte bis jetzt dass ihre-vorsorge relativ zuverlässige Infos bereitstellt.

Kannst du mit dem Rechner abschätzen was da auf dich zukommt.

Einfach mal ohne und mit Riestergewinn dein Einkommen durchrechnen und dann die Steuersumme voneinander abziehen und die Differenz ergibt dann in etwa das was du Nachzahlen darfst.

Lohn- und Einkommensteuerrechner:Einkommensteuer - Berechnung (bmf-steuerrechner.de)

Zitat von LieberETFs

Versteuerung zum persönlichen Steuersatz bedeutet dann was konkret? Zum durchschnittlichen Steuersatz oder zum Grenzsteuersatz, der ja deutlich über 30% liegt.

Gemeint ist der unvorteilhaftere Grenzsteuersatz, d.h. im Zweifel 42% plus Soli (plus ggf. Kirchensteuer).

Weshalb hast Du denn gekündigt, wenn Dein Vertrag eigentlich gut lief und überwiegend in Aktien investiert war?