Entnahmeplan für Dritten ab Todesfall wie gestalten?

Hallo Micha , den erste Satz beginnt für mich etwas nebulös. "Ein Bekannter (im Todesfall durch Testament größtenteils gebunden)...". Im Todesfall ist er doch schon durch sein Ableben von weiteren Aktivitäten ausgeschlossen. Normalerweise ist das Testament eine einseitige Willenserklärung und jeder kann selbst entscheiden, wem er wie viel zu welchen Bedingungen vererben möchte.

Einzige für mich plausible Erklärung: Der Bekannte war verheiratet, die beiden haben ein Berliner Testament gemacht und da auch Regelungen für das Erbe des überlebenden Partners getroffen. Dann ist die Frau gestorben und damit lässt sich diese besondere und in Deutschland sehr verbreitete Form des Testaments nicht mehr ändern. Wahrscheinlich gab es gemeinsame Kinder und die sind nun als Erben des Bekannten gesetzt. Ist es so?

Ich vermute, es geht um die Besteuerung?

Wenn Geld auf den Namen einer dritten Person angelegt wird, gehört dieser Person das Geld erstmal. Und auch da fällt ggf. Schenkungssteuer an.

Rein rechtlich geht sowas nicht.

Eine Schenkung zu Lebzeiten wäre keine Option?

Er könnte ihr jetzt in einen (unkündbaren) Rürup-Vertrag einzahlen. Falls möglich, wäre eine Einzahlung in ihre GRV besser.