Ehepaar Angstellt/Selbstständig Arbeitswohnung?

Hallo @lizzalis, willkommen in der Community.

Zitat von lizzalis

es soll ein programm geben, dass man kostenlos herunterladen kann, alles ausfüllen - und nur wenn man abschickt/ausdrucken will, würde es was kosten??

Damit sind wahrscheinlich die Testversionen der Wiso-Steuerprogramme von buhl gemeint, s. https://www.buhl.de/steuern-testversionen Allerdings fehlt da noch die ganz neue Version 2020. Du kannst es aber mit der alten genauso gut simulieren.

Ansonsten gibt es bei Aldi und Lidl jedes Jahr nach Weihnachten für 5€ eine einfache Version, die aber für die meisten ausreicht.. Hinten auf die Packung schauen ob die Anlage S für Selbstständige unterstützt wird.

Ganz einfach kann man auch folgendes simulieren: Aus dem alten Steuerbescheid von ihm das ZVE herausholen und im bmf-steuerrechner 1. als Single simulieren - sollte so ungefähr das vom Steuerbescheid rauskommen 2. dann auf verheiratet umstellen und das ZVE um die 5000 € erhöhen. Die Differnz ist ungefähr der Vorteil durch Zusammenveranlagung. https://www.bmf-steuerrechner.de/ekst/eingabeformekst.xhtml

Nach meiner laienhaften Meinung solltet Ihr unbedigt Euch zusammen veranlagen lassen da. 1 . ihr Grundfribetrag nur zur Hälfte ausgenutzt und 2. Splittingvorteil dann bei ihm voll zählt.

Beide eingeben, auf "Berechnung" drücken, ziemlich weit hinten (bei mir die vorletzte Seite) kommt "Vergleich der Veranlagungsarten"

Zitat von lizzalis

Dieses Jahr lassen wir noch alles, wie es ist - jeder macht seine Steuererklärung selbst. Aber ab nächsten Jahr wollen wir gerne die günstigste Variante wählen. Und ich krieg da Kopfschmerzen, weil ich bei den ganzen Regelungen nicht durchsehe.

Kopfschmerzen sind nicht erforderlich. Ihre Situation ist steuerlich sehr einfach: Lassen Sie sich zusammen veranlagen - auch dieses Jahr schon!

Wenn zwischen Ehegatten ein großer Einkommensunterschied besteht, ist die Zusammenveranlagung stets die beste Lösung! Der Vorteil der Splittingtabelle besteht ja gerade darin, dass die Freibeträge verdoppelt sind. Wenn dann im Extremfall ein Partner null Einkommen oder sogar ein negatives Einkommen (Verluste aus selbstständiger Tätigkeit oder aus Vermietung und Verpachtung) hat, dann erhält der andere Ehegatte automatisch Steuern rückerstattet.

Für eine Zusammenveranlagung müssen Sie auch nicht nur eine einzige Wohnung haben. Sie dürfen nur als Ehepaar nicht getrennt lebend sein. Es ist durchaus nicht unüblich, dass Ehepaare mehr als eine Wohnung bewohnen, wenn sich das aus beruflichen Gründen so ergibt. Das ist nicht steuerschädlich, so lange die Ehe als solche intakt ist und nicht als "getrennt lebend" eingestuft werden muss.

Ob Ihre Frau noch wohngeldberechtigt ist, ist eine andere Frage. Hier spielt auch der Familienstand eine Rolle. Aber das müssen Sie mit der zuständigen Stelle beim Wohnungsamt der Gemeinde abklären.

Steuerlich gilt jedenfalls, dass Ihre Frau die Kosten eines Arbeitszimmers oder einer als Arbeitsplatz genutzten Wohnung als Betriebsausgaben oder Werbungskosten geltend machen kann. Für die steuerliche Anerkennung eines Arbeitszimmers gibt es allerdings genaue Vorschriften, wenn sich der Raum in der eigenen Privatwohnung befindet. Hier sollten Sie sich einlesen, denn da kann man leicht Fehler machen. So darf z.B. der Raum kein "Durchgangsraum" sein. Also den Flur als "Arbeitszimmer" absetzen wollen, klappt nicht. Und das Arbeitszimmer muss auch wirklich ausschließlich der Arbeit dienen. Wenn es sich nur um eine "Computerecke" im Wohnzimmer handelt, wird diese auch nicht steuerlich anerkannt.

Wenn jedoch Ihre Frau die bisherige Wohnung beibehält und dies dann als Arbeitszimmer außerhalb der eigenen vier Wände nutzt, ist die steuerliche Absetzbarkeit überhaupt kein Problem. Das vollzieht sich aber in der Gewinnermittlung der Selbstständigkeit. Dort werden die Kosten unter "Mietkosten für unbewegliche Wirtschaftsgüter" bzw. dazugehörige Nebenkosten angesetzt. Eventuell sollten Sie einen Steuerberater hinzuziehen, wenn Sie sich selbst nicht sicher sind, wie ein Gewinn ermittelt wird.

Steuerklassen sind für die Jahressteuer irrelevant. Durch die Steuerklassenwahl legt man nur fest ob man schon im laufenden Jahr spart oder zuviel Steuern zahlt und diese erst im Folgejahr über die Steuererklärung zurückbekommt.

Steuerklassen gehen auch bei Euch, er kriegt III und damit beide Freibeträge, damit zahlt er dann eben unterjährig weniger Steuern.

Ich habe bei dem zitierten Rechner jetzt 34500 und 500 eingegeben, Die heutige Situation müsste beim Mann IV/IV entsprechen. So richtig?

Hast Du die Zahlen richtig interpretiert? Die hohe Erstattung bei V/III bedeutet, dass unterjährig viel zu viel gezahlt wurde und erst im Folgejahr 6.000 € erstattet werden. Der relevante Fall ist aber die Konstellation III/V. Hier zahlt der Mann dann unterjährig nur rund 150€ pro Monat (1827/12) statt heute rund 380 € pro Monat (4647/12).

Nicht verwirren lassen: Zusammenveranlagen ist wie von @muc beschrieben sicher in diesem Fall ein guter Rat - da kommt auch der Splittingfaktor zum Zuge. Steuerklassenwahl legt fest in wie weit Ihr vorab zu viel zahlt oder nicht. Der Ausgleich kommt dann über die gemeinsame Steuererklärung.

So wie @Kater.Ka es beschrieben hat, ist es.

Sie müssen nur darauf achten, dass Sie die Einkommenssituation Ihrer Frau im Blick behalten. Wenn sie in den nächsten Jahren als Selbstständige mehr verdient und Sie selbst als Arbeitnehmer weiterhin in der Steuerklasse III bleiben, werden Steuernachzahlungen fällig.

Später wird das Finanzamt für Ihre Frau Steuervorauszahlungen festsetzen. Die muss sie dann alle drei Monate bezahlen. Sie stellen quasi das Äquivalent zum Lohnsteuereinbehahlt beim Arbeitnehmer dar.

Manche Selbstständige haben das jedoch nicht auf dem Schirm und sind dann ganz fassungslos, wenn sie im Folgejahr die Steuern auf die selbstständige Tätigkeit auf einen Schlag nachzahlen müssen und noch zusätzlich die anteiligen Vorauszahlungen für das aktuelle Jahr stemmen müssen.

Wenn Sie als angestellter Ehegatte in der Steuerklasse IV verbleiben, haben Sie während des Jahres einen höheren Steuereinbehalt durch den Arbeitgeber und die Nachzahlungen sind nicht ganz so hoch.

Das hängt jedoch alles von der Höhe der Einkommen und der Relation der Einkommen zueinander ab. Kann man alles berechnen. Und man muss es im Hinterkopf haben, damit man die liquiden Mittel im Folgejahr hat.

Zitat von lizzalis

Wenn wir die Steuerklassen beibehalten: muss dann der Selbstständige trotzdem Vorauszahlungen leisten? Eher nicht, oder?

Sie sollten die Steuerklasse auf jeden Fall wechseln, da die Steuerklasse I, in der Sie bisher waren, nur für Alleinstehende oder getrennt lebende Ehegatten gilt. Wenn Sie in die Steuerklasse IV gehen, wird sich an Ihrem Netto nichts ändern, weil die Steuerklasse IV für Ehepaare gedacht ist, bei denen beide ungefähr gleich viel verdienen. Die Freibeträge sind deshalb aufgeteilt.

Ihr selbstständige Ehefrau muss nichts wechseln. Sie hat ja keinen Arbeitgeber, der Lohnsteuer einbehalten würde. Also ist für sie keine Veranlassung nötig.

Ob Einkommensteuervorauszahlungen festgesetzt werden, wird wesentlich davon bestimmt, wie viel Ihre Ehefrau an Gewinn erwirtschaftet. Sollte sich das Einkommen Ihrer Frau wesentlich erhöhen, werden Sie Steuern nachzahlen müssen. Und spätestens dann werden für das laufende und die folgenden Jahre auch Vorauszahlungen festgesetzt werden.

Aber das können Sie ganz entspannt abwarten. Man kann auch die Festsetzung von Einkommensteuervorauszahlungen unterjährige beantragen, wenn man merkt, dass das Einkommen des selbstständigen Ehegatten steigt und man vermeiden will, dass Nachzahlungen geleistet werden müssen.